OECD Lucha contra los delitos fiscales - Los diez Principios Globales (Segunda Edicion)

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Publicada por primera vez en 2017, Lucha contra los delitos fiscales - Los diez Principios Globales es la primera gua completa para combatir los delitos fiscales. Establece diez principios esenciales que abarcan los aspectos legales, institucionales, administrativos y operativos necesarios para desarrollar un sistema eficiente y eficaz de identificacin, investigacin y persecucin de delitos fiscales, respetando los derechos de los contribuyentes acusados. Esta segunda edicin aborda nuevos desafos, como las formas de lidiar con los profesionales que facilitan los delitos fiscales y de cuello blanco, y fomentar la cooperacin internacional en la recuperacin de activos. Basndose en experiencias de pases de todos los continentes, el informe tambin destaca casos exitosos relacionados con el uso indebido de activos virtuales, investigaciones complejas que involucran equipos de trabajo conjuntos y el uso de nuevas herramientas tecnolgicas para combatir delitos fiscales y otros delitos financieros. Los Diez Principios Globales son un elemento esencial del Dilogo de Oslo de la OCDE, un "enfoque de todo el gobierno" para combatir los delitos fiscales y los flujos financieros ilcitos.